Sequestro record per 8 miliardi di euro disposto dal tribunale di Taranto sui beni della holding della famiglia Riva. Il provvedimento è stato adottato sulla base della legge 231/2001 a titolo di sequestro preventivo per equivalente funzionale alla confisca poichè sono stati contestati una serie di reati tra i quali quelli ambientali. Per maggiori info si rinvia all’articolo allegato .
Buon giorno a tutti. Con la presente vi segnalo le recenti disposizioni in tema di antiriciclaggio emanate da Banca d’Italia. Per un maggior dettaglio vi rinvio all’articolo allegato.
Buona lettura
I beni immobili di una società non possono essere messi sotto sequestro per l’evasione commessa dal proprio rappresentante legale. Ciò in virtù del fatto che i reati fiscali non possono dar luogo all’applicazione delle sanzioni previste dal D.Lgs 231/2001. Per maggiori dettagli si rinvia all’articolo allegato.
Con la sentenza n. 9079, depositata il 25 febbraio 2013, la Cassazione si è soffermata su diversi temi di rilevante interesse. La decisione riguarda una vicenda corruttiva che ha visto coinvolti, da un lato, il dirigente e alcuni funzionari dell’Agenzia delle Entrate di Milano; dall’altro, l’amministratore di una società sottoposta ad accertamento e in contenzioso con l’Amministrazione finanziaria. Per maggiori dettagli si rinvia al documento allegato.
Buona lettura
Buon giorno a tutti.
Vi segnalo con la presente l’articolo allegato che commenta la recente sentenza della Cassazione (n. 204 del 2013). Secondo i magistrati l’evasione Iva giustifica il sequestro del profitto del reato generatosi a fronte dell’utilizzo di false fatture.
Buona letttura
Buon giorno a tutti. Con la presente Vi segnalo la sentenza 1256 della Cassazione per la quale la frode fiscale non fa scattare in capo all’azienda la resposabilità amministrativa prevista dal Dlgs 231/2001. Per maggiori informazioni potete fare riferimento all’articolo allegato. Buona lettura
Buon giorno. L’adozione dei Modelli organizzativi previsiti dal Dlgs 231/2001, oltre che a mitigare i rischi in tema di sanzioni in capo alle imprese che lo hanno adotatto ed efficacemente attuato, aumenta il rating di legalità. Difatti con la presente vi segnalo il regolamento approvato dall’autorità garante della concorrenze e del mercato che stabilisce le modalità ed i criteri per l’attribuzione di un rating di legalità per le imprese operanti sul territorio nazionale. Di tale rating dovrà tenersi conto in sede di concessione di finanziamenti da parte delle pubbliche amministrazioni, nonchè in sede di accesso al credito bancario, secondo modalità da stabilirsi con decreto, di prossima pubblicazione, dei ministeri dell’Economia e dello Sviluppo Economico.
Per maggiori informazioni si rinvia all’articolo allegato.
Il sequestro conservativo previsto dal D.Lgs 231/2001 può essere disposto dal giudice solo in presenza di gravi indizi a carico dell’ente per il quale si intende far scattare la responsabilità amministrativa delle imprese. Per maggiori dettagli si rinvia all’articolo allegato.
Cristiano Cavallari
Con la presente volevo segnalarvi che la «231» è stata estesa alle imprese che ricorrono al mercato del lavoro nero. Lo prevede il nuovo art. 25-duodecies inserito nel DLgs. 231/2001, in vigore dal 9 agosto, che introduce nuove circostanze aggravanti. Per maggiori info si rimanda all’articolo allegato.
Cristiano Cavallari
Con la presente volevo segnalarvi la recente sentenza della Corte d’Appello di Milano sul caso Impregilo. Nella sostanza, la sentenza riconosce l’efficacia esimente in capo alle aziende che si dotano del Modello organizzativo 231. Tale pronuncia, commentata nell’articolo allegato cui vi rimendo per maggiori approfondimenti, risulta importante in quanto scongiura l’equivalenza giudiziaria per la quale, nel caso in cui l’illecito sia stato compiuto dai dirigenti apicali della società, l’ente ne deve sempre essere considerato responsabile. Per i giudici della Corte di Appello, invece, la prova dell’elusione fraudolenta del Modello adottato ex ante mette al sicuro comunque la società che lo ha preventivamente adottato.
Cristiano Cavallari
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